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- Qu'entend-t-on par « amortissement en capital » ?
- Toute personne qui contracte un crédit s'engage à rembourser
le capital emprunté au créancier. Dans le cadre de son activité
professionnelle, la banque ne peut prêter de l'argent gratuitement.
L'emprunteur doit, selon un échéancier précis, payer des intérêts
sur la partie du capital qu'il n'a pas encore remboursée.
- Lors de la conclusion du crédit, le créancier et l'emprunteur se mettent
d'accord sur le schéma et la fréquence du remboursement du capital. L'amortissement
du capital désigne, dans le jargon financier, son remboursement.
- Le schéma d'amortissement du capital permet, dès lors, de calculer le montant
à payer par l'emprunteur à son créancier à tout moment du prêt. Ces informations
sont contenues dans un tableau d'amortissement.
- Généralement, l'emprunteur a le choix entre 3 types de remboursement du capital.
- Remboursement du crédit par des « mensualités constantes » :
- Le remboursement du crédit se fait, dans ce cas, par des paiements mensuels.
- Chaque paiement périodique est alors constitué d'une part, de remboursement
en capital et d'autre part d'intérêts. Au début du crédit, la part d'intérêts
dans chaque mensualité est importante et donc, la part en capital faible.
A la fin du crédit, cette tendance est inversée.
- Exemple :
Soit un capital de 85.000 EUR à rembourser en 240 mensualités (20 ans)
au taux annuel de 6%. Le montant de la mensualité est dès lors de 601.22 EUR.
- Remboursement du crédit par un « amortissement fixe du capital »
Dans ce cas, l'emprunteur rembourse, à chaque échéance, un montant fixe
en capital. Ce montant est obtenu en divisant le capital emprunté par
le nombre d'échéances. Quant aux intérêts, ils vont, au fur et à mesure
du remboursement du capital, diminuer. Par conséquence, le montant du
paiement périodique n'est pas fixe mais diminue après chaque échéance.
- Exemple :
Soit un capital de 85.000 EUR à rembourser en 240 mensualités (20 ans)
au taux annuel de 6%. Le montant de l'amortissement mensuel en capital
est de 354.17 EUR. La première mensualité s'élève à 768.12 EUR et la
dernière à, 355.09 EUR.
- Remboursement du crédit par un « amortissement unique du capital» au terme du crédit.
Le preneur de crédit paie, durant la toute la durée du crédit, uniquement
des intérêts sur le capital emprunté. Au terme du contrat, l'entièreté
du capital est remboursée en une fois avec les intérêts de la dernière
échéance.
- Exemple :
Soit un capital de 85.000 EUR emprunté pendant 20 ans au taux annuel
de 6%. Le montant mensuel des intérêts à payer est de 413.95 EUR.
- Réduction d'impôt et déduction fiscale.
Sous certaines conditions et en deçà d'un certain montant, les amortissements
en capital d'un crédit hypothécaire (ainsi que les intérêts) peuvent donner
droit à une déduction fiscale.
- Voir mot clé : fiscalité d'un crédit-logement
- Voir aussi :
Montants fixes
Termes fixes
Plan d'amortissements
Mensualités
Fiscalité d’un crédit-logement
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